流动资金紧张的原因及对策(一)

时间:2017-08-18 我要投稿

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摘   要 2
关键词:流动资金  问题分析     应对策略 3
1.引言 3
2流动资金的概述 4
3流动资金紧张的成因 4
3.1.企业流动资金紧张的外部原因 4
3.1.1历史原因从宏观上造成企业资金紧张4
3.1.2产权不清,观念需要跟新4
3.1.3金融行业规避信贷风险政策的影响 4
3.1.4 社会保障制度的完善5
3.1.5  缺乏资金成本观念  5
3.1.6  深化金融体质改革,创新信贷服务体系  5
3.2     企业流动资金紧张的内部原因5
3.2.1 效益不佳 5

3.2.2企业流动资金的比率低64企业流动资产紧张的控制策略7
4.1采用平衡流动性管理战略7
4.1.2利用久期来管理风险7
4.1.3缺口管理8
4.4  结束语9

           
摘   要
 流动资金是企业最具活力的资金,流动资金良性循环是企业生存发展的关键。分析企业流动资金运营中存在的问题,优化企业资产结构,寻求加速企业流动资金循环的对策,是提高流动资金使用效益的有效途径。
 
  
引 言
   流动资金是企业在生产经营过程中占用在流动资产上的资金,主要指占用在货币资金、应收账款和存货等主要流动资产上的资金。流动资金好比是人体的血液,流动资金良性循环,企业才能健康发展。目前很多企业被流动资金流动资金循环不畅困扰着,直接影响着企业的经济效益。
 企业必须考虑经营效益好坏对财务杠杆的影响,合理利用财务杠杆效应,防范负债经营的风险。正确认识财务杆杠是一把“双刃剑”,企业经营状况良好下,总资产利润率大于利息率时,企业应充分利用财务杠杆收益为企业创造更大的价值。企业经营效益较差时,当总资产利润率小于利息率时,应尽可能减少债务,避免财务杠杆的反作用造成的损失。
 
                      
 流动资金的概述
 广义的流动资金。是指流企业全部的动资产,包括现金、存货(材料、在制品、及成品)、应收帐款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需,故流动资金有一通俗名称,称为营业周转资金。狭义的流动资金=流动资产-流动负债。即所谓净流动资金(networkingcapital)。依照此一定义,流动资产的资金来源,除流动负债外,应另辟长期来源。净流动资金的多寡代表企业的流动地位,净流动资金越多表示净流动资产愈多,其短期偿债能力较强,因而其信用地位也较高,在资金市场中筹资较容易,成本也较低。
 
流动资金紧张的成因
3.1企业素质不高造成融资难
 中小企业是中国经济发展中极为活跃的力量,不能有效融资是影响中小企业发展的突出问题。不少观点认为,中小企业面临国有银行的信贷“歧视”,应当组建新的专门为中小企业融资服务的中小金融机构,尤其是民营银行,加强对中小企业的信贷支持。    从各国经验看,中小企业融资困境的改善,根本性的出路有两条:一是通过建立大中小企业合理的产业分工链,充分利用大企业的商业信用和内部融资能力,加快企业组织结构的调整,实现中小企业融资结构的优化。二是通过建立从事风险投资、获取风险投资收益的金融机构,主要是创业投资基金,通过商业银行非信贷金融服务,为中小企业发展创造外部条件。前者主要适用于一般的中小企业,后者则适用于具有技术创新潜力、能够依靠技术或产品优势自主发展的企业。
3.1.1历史原因从宏观上造成企业资金紧张   

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